Descubre las Deducciones Fiscales por Paneles Solares en la Declaración de la Renta 2022
¡Aprovecha al máximo las deducciones fiscales en la Declaración de la Renta 2022 con paneles solares! Descubre cómo maximizar los beneficios para tus clientes y evita errores comunes.
Si eres un profesional en el campo de la energía solar, seguramente te estén llegando muchas consultas de tus clientes sobre el impacto de los paneles solares en la Declaración de la Renta 2022.
Pues bien, una de las ventajas de la instalación de paneles solares, es que puede tener un efecto muy positivo sobre la declaración de la renta de tus clientes, permitiéndoles la deducción parcial del IRPF.
Sin embargo, es fundamental tener en cuenta ciertos factores clave para maximizar los beneficios fiscales derivados de esta instalación.
En este artículo de blog, abordaremos en detalle que beneficios fiscales pueden tener tus clientes gracias a la implementación de módulos fotovoltaicos para sus viviendas, así como las deducciones fiscales que puedes reclamar y, lo más importante, los errores comunes que deben evitar al presentar la declaración de impuestos.
Sabemos que estás comprometido con ofrecer el mejor servicio a tus clientes, por eso te invitamos a leer este blog hasta el final.
¿Qué es la declaración de la renta 2022, y cuándo se presenta?
La Declaración de la Renta 2022, es un proceso mediante el cual los ciudadanos residentes en España deben informar a Hacienda sobre los ingresos y otros aspectos económicos relacionados con el año fiscal anterior.
Para tratar esta información, es fundamental abordar el conceto IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas), que es un tributo que grava la renta obtenida durante el año, que, para el caso de la Declaración de la Renta del ejercicio de 2022, el plazo para presentar las declaraciones por Internet es desde el 11 de abril hasta el 30 de junio de 2023.
El porcentaje de la renta que se paga al Estado a través del IRPF varía dependiendo de la clase de renta y se aplica una escala progresiva. Es decir, a medida que aumenta la renta, se incrementa el porcentaje a pagar.
Pues bien, lo interesante de la fotovoltaica es que va a permitir a tus clientes que se instalan paneles solares, poder deducirse un determinado porcentaje del IRPF.
Deducción del IRPF con paneles solares
La instalación de paneles solares puede permitirles a tus clientes acceder a una deducción en el IRPF, que puede variar entre un 20% hasta un 60%.
En términos prácticos, esto significa que podrán restar una parte de la inversión realizada en la obra de la cuota a pagar en tu declaración de la Renta de 2023, siempre y cuando se cumplan una serie de requisitos específicos.
Para esto, es fundamental, que se demuestre que la instalación de paneles solares ha generado una mejora en la eficiencia energética de la vivienda, y para poder demostrar esto, es necesario, realizar un certificado de eficiencia energética de la vivienda antes de la instalación de los paneles solares, y después de la instalación de los paneles.
¿Cómo puedo deducirme el IRPF si tengo paneles solares?
Para poder deducir en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) por la instalación de placas solares, es necesario cumplir con los requisitos establecidos en el apartado de “Deducción por obras de mejora de la eficiencia energética de las viviendas“.
Este apartado engloba tres conceptos distintos, que se detallarán en el siguiente punto.
Es importante destacar que todos ellos deben cumplir con las mismas condiciones para poder aplicar la deducción correspondiente.
1. Conceptos que forman parte de la base de la deducción
Los conceptos que conforman la base de la deducción incluirán todos aquellos necesarios para la implementación del sistema de paneles solares, como equipos y materiales, honorarios de profesionales y la ejecución de la instalación, entre otros.
Es importante destacar que no se otorgará el derecho a deducción para la instalación de equipos que utilicen combustibles de origen fósil.
2. Forma de pago de la inversión
Para poder beneficiarse de la deducción del IRPF, es necesario que el cliente nos realice el pago de la instalación solar a través de transferencia bancaria, cheque nominativo, ingreso en cuenta o mediante tarjeta de crédito o débito.
Es importante tener en cuenta que los pagos realizados en efectivo no serán elegibles para la deducción.
3. Acreditación
Para poder demostrar la mejora lograda mediante la instalación de paneles solares, es necesario contar con un certificado de eficiencia energética de la vivienda previo a la realización de las obras (emitido en un plazo máximo de dos años anteriores) y otro certificado posterior a dichas obras.
Estos certificados son fundamentales para acreditar el impacto positivo en la eficiencia energética de la vivienda tras la instalación de los paneles solares.
¿Cuánto IRPF puedes deducir con los paneles solares?
El cálculo del importe de la deducción se determina aplicando un porcentaje sobre el monto total de la instalación, el cual puede ser del 20%, 40% o 60% (lo cual puede representar una cantidad significativa).
Estos porcentajes varían según se cumpla alguna de las siguientes situaciones.
1. Realización de obras con las que se reduce la demanda de calefacción y refrigeración.
La deducción fiscal será de hasta un 20% en caso de que se cumplan con los siguientes puntos:
- La obra debe realizarse en la vivienda habitual o en otra propiedad que esté arrendada o tenga previsto ser arrendada antes del 31 de diciembre de 2023.
- La instalación debe haberse llevado a cabo entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2022.
- Se requiere una reducción mínima del 7% en la demanda de calefacción o refrigeración en la vivienda.
- Existe una base máxima de 5.000 euros sobre la cual se aplica el 20% de deducción. Esto significa que, si el costo de la obra asciende, por ejemplo, a 10.000 euros, el 20% se aplicará únicamente sobre 5.000 euros, mientras que los 5.000 euros restantes no serán deducibles.
- La deducción se aplicará en el período impositivo en el que se emita el certificado de eficiencia energética posterior, el cual debe ser expedido antes del 1 de enero de 2023.
2. Realización de obras que supongan una mejora en el consumo de energía primaria no renovable.
Es posible aplicar a esta deducción fiscal, bajo estos dos casos:
- Cuando el indicador de consumo de energía primaria no renovable experimente una reducción de al menos el 30%.
- O bien, cuando se logre una mejora en la calificación energética de la vivienda.
El porcentaje de deducción es del 40% y la base máxima sobre la cual se aplica asciende a 7.500 euros.
Además, debes tener en cuenta lo siguiente:
- La obra debe realizarse en tu vivienda habitual o en otra propiedad de tu titularidad que esté arrendada o tenga previsto ser arrendada antes del 31 de diciembre de 2023.
- La instalación debe haberse llevado a cabo entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2022.
- La deducción se aplicará en el período impositivo en el cual se emita el certificado de eficiencia energética posterior, el cual debe ser expedido antes del 1 de enero de 2023.
3. Realización de obras de rehabilitación energética.
En este caso, la deducción se aplica a obras realizadas en edificios destinados a viviendas, incluyendo trasteros y plazas de garaje, que permitan:
- Reducir el consumo de energía primaria no renovable en un mínimo del 30%.
- Mejorar la calificación energética del edificio.
La deducción es del 60% con una base máxima de 5.000 euros, pero con una particularidad: el exceso sobre esta cantidad dará derecho a deducción en los siguientes cuatro años fiscales, con un máximo de 5.000 euros anuales y un límite global de base de 15.000 euros.
Es importante destacar que:
- Las obras deben realizarse entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2023.
La deducción se puede aplicar en 2021, 2022 y 2023, siendo necesario el certificado energético posterior a la finalización de las obras para poder aplicar la deducción
¿Es compatible con las subvenciones?
¡Claro! La deducción por la instalación de paneles solares es perfectamente compatible con la recepción de subvenciones destinadas a este fin. No obstante, es esencial tener en cuenta que las cantidades recibidas como subvención no podrán ser tomadas en cuenta para la deducción fiscal.
La importancia del certificado de eficiencia energética
Para poder acceder a la deducción en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) que varía entre un 20% y un 60% de la inversión inicial, como mencionamos anteriormente, es necesario contar con un Certificado de Eficiencia Energética que certifique la reducción de la demanda de calefacción y refrigeración de tu vivienda después de la instalación de paneles fotovoltaicos.
Este certificado será emitido por un profesional cualificado que evaluará y analizará las características específicas de consumo energético de la vivienda.
¿En qué te puede ayudar 2Solar?
En 2Solar, nos enorgullece brindarte el apoyo necesario para optimizar las deducciones fiscales de tus clientes, relacionadas con la instalación de paneles solares en la declaración de la renta del año 2022. Nuestro objetivo es proporcionarte información precisa y detallada sobre los procedimientos que debes seguir para aprovechar al máximo las ventajas fiscales de la energía solar.
Nuestro equipo de expertos está preparado para asesorarte en todo el proceso. Te guiaremos en los pasos necesarios para garantizar que cumplas con los requisitos establecidos por la legislación fiscal y obtengas las deducciones correspondientes.
Además, te proporcionaremos orientación sobre los porcentajes de deducción disponibles en función de la situación particular de tus clientes, ya sea que aplique el 20%, el 40% o el 60% sobre la inversión inicial.
